El gabinete de la Unión aprobó el sábado el Plan Unificado de Pensiones, que beneficiará a 23 lakh de empleados del gobierno. Este plan definirá la forma de pago de las pensiones a los empleados del gobierno central después de su jubilación, y proporcionará dignidad y seguridad financiera a los empleados.
Este plan está disponible para los empleados que se hayan incorporado después del 1 de enero de 2004 y se aplicará a partir del 1 de abril de 2025.
Este artículo analiza un plan de pensiones unificado, sus beneficios y características, y en qué se diferencia de un nuevo plan de pensiones.
1. ¿Qué es un plan de pensiones unificado?
- El Plan Unificado de Pensiones (UPS) se creó para proporcionar una pensión estable a los empleados del gobierno central en función de su último salario percibido y la duración del empleo.
- UPS se aseguró de que los empleados del gobierno reciban el 50% de su salario base como pensión, con un mínimo de 10 000 INR.
- La pensión estará sujeta a incrementos vinculados a la inflación.
- El empleado del Gobierno Central puede elegir entre el Plan de Pensiones Unificado y el Nuevo Plan de Pensiones (NPS).
- Además, los suscriptores actuales del NPS del gobierno central tendrán la opción de transferirse a la UPS.
2. ¿Cuáles son las principales características del Plan Unificado de Pensiones (UPS)?
El plan unificado de pensiones se basa en los cinco pilares siguientes:
a. Pensión asegurada:
- En el marco de UPS, el empleado recibirá una pensión asegurada del 50% del salario básico promedio percibido durante los últimos 12 meses antes de la jubilación, sujeto a un período mínimo de servicio de 25 años.
- Para un servicio de hasta un mínimo de diez años de servicio, esta compensación debe ser proporcional a los períodos de servicio más cortos.
b. Garantiza la pensión familiar
- En caso de fallecimiento de un empleado público, se proporcionará una pensión familiar asegurada a la familia del empleado fallecido.
- Se concederá una pensión equivalente al 60% de la última pensión concedida al empleado inmediatamente antes de su fallecimiento.
c. Pensión mínima
- Para garantizar la seguridad financiera de los empleados con una escala salarial baja, se les concederá una pensión mínima asegurada de 10.000 INR.
d. Indexación de la inflación
- Para garantizar que el propósito de la pensión no se vea frustrado debido a la inflación, el plan unificado de pensiones tiene la característica de un índice de inflación.
- Sobre la pensión asegurada, sobre la pensión familiar asegurada y sobre la pensión mínima asegurada. La reducción de la carestía se concederá sobre la base del índice de precios al consumidor para trabajadores industriales de toda la India (AICPI-IW), como en el caso de los empleados del sector de los servicios.
e. Pago de una suma global al jubilarse, además de la propina
- Una décima parte de los emolumentos mensuales (paga + DA) a la fecha de la jubilación por cada seis meses de servicio completados.
- Este pago no disminuye la cuantía de la pensión garantizada
3. ¿Cuál es la diferencia entre UPS y NPS?
Antes de 2004, prevalecía el antiguo plan de pensiones para el pago de la pensión a los empleados públicos. Con efecto a partir de 2004, se introdujo un nuevo plan de pensiones. El NPS se diferenciaba del OPS en dos aspectos clave: elimina la pensión asegurada y se financia mediante contribuciones tanto del empleado como del gobierno.
Sin embargo, teniendo en cuenta las deficiencias del NPS, el gabinete de la Unión ha aprobado ahora el Plan Unificado de Pensiones (UPS), en el que se restauran algunas características del antiguo plan de pensiones.
Las siguientes son las diferencias entre el Plan Unificado de Pensiones y el Nuevo Plan de Pensiones (NPS):
a. Forma de cálculo del importe de la pensión:
- En UPS, el monto de la pensión equivale al 50% del salario básico promedio del empleado durante los últimos 12 meses de servicio, sujeto a un período mínimo de servicio de 25 años.
- Sin embargo, en el caso del NPS, las contribuciones de los empleados y los empleadores se invierten en instrumentos de deuda y capital, y el importe de la pensión se calcula en función del rendimiento generado por dichos instrumentos.
- Por lo tanto, NPS no garantizó ninguna pensión fija al empleado.
b. Pensión mínima:
- La UPS ofrece una pensión mínima de 10.000 INR al mes, sujeta a un servicio mínimo de 10 años.
- Sin embargo, no hay ninguna cláusula de pensión mínima en el NPS.
c. Diferencia en la contribución del empleador y del empleado
- Según el NPS, los empleados deben contribuir con el 10% de su salario base durante su empleo, y el gobierno central debe contribuir con el 14%.
- Mientras que en UPS, esas contribuciones se han modificado. Ahora, la contribución del gobierno ha aumentado del 14% al 18,5%. Sin embargo, la contribución de los empleados es la misma que antes, es decir, el 10% del salario básico.
d. Seguridad familiar/pensión tras el fallecimiento del empleado
- Según UPS, si un empleado fallece, la familia del empleado tendrá derecho al 60% de la última pensión que se le haya otorgado al empleado inmediatamente antes de su fallecimiento.
- Sin embargo, según el NPS, el importe de la pensión para la familia de los empleados fallecidos se basa en los fondos acumulados en el fondo de pensiones y el plan de anualidades seleccionados por el empleado en el momento de la jubilación. El empleado tiene que elegir entre la siguiente estructura contable de dos niveles:
- Cuenta de nivel 1: una cuenta de pensión obligatoria con beneficios fiscales.
- Cuenta de nivel 2: una cuenta de inversión opcional vinculada al nivel 1, que ofrece flexibilidad para los retiros.
e. Cálculo de la jubilación:
- En el marco de UPS, el empleado recibirá una suma global de jubilación. Dicha cantidad se calculará como una décima parte de los emolumentos mensuales más las prestaciones por concepto de carestía en la fecha de jubilación y se calculará sobre la base de cada seis meses de servicio. Esta cantidad se sumará a la propina y no afectará a la pensión mensual asegurada del empleado.
- Sin embargo, en virtud del NPS, los empleados pueden retirar un máximo del 60% del saldo de su cuerpo de empleados en el momento de la jubilación. El importe restante se invierte más y se utiliza para el pago de la pensión todos los meses.
4. ¿Quién es elegible para optar por UPS?
- Todos los empleados del gobierno central que se hayan incorporado después del 1 de enero de 2004 pueden optar por el plan unificado de pensiones. El empleado también puede optar por continuar en el NPS si así lo desea.
- Una vez seleccionada la opción, no se puede cambiar.
- Además, este esquema se aplica a los empleados del gobierno central. Sin embargo, los estados también pueden optar por lo mismo.
5. Conclusión:
El nuevo plan de pensiones ha sido motivo de insatisfacción entre los empleados del gobierno central, ya que también exige contribuciones de los empleados, a diferencia del antiguo plan de pensiones, en el que no se exigía ninguna contribución por parte del empleado. Además, el nuevo plan de pensiones ofrecía rendimientos asegurados más bajos, ya que la cantidad se invertía en el mercado de deuda y acciones.
Sin embargo, UPS ha mantenido la función de contribución de los empleados del NPS y ha restablecido la función de pensión asegurada y jubilación asegurada del antiguo plan de pensiones.
