Tipos de instrumentos de pago anticipado (PPI) emitidos en la India

Los instrumentos de pago prepago (PPI), también conocidos como billetera digital y billetera electrónica (billetera electrónica) en el lenguaje común, son un concepto de la nueva era digital. A la luz de los avances en este campo, el fuerte aumento del número de emisores de PPI, garantiza la seguridad y la protección de los fondos de los clientes, etc. El RBI ha estado regulando las transacciones de PPI desde sus inicios. Hasta la fecha se han publicado varias circulares y reglamentos sobre la emisión y el funcionamiento de los PPI. Los principales ejemplos de PPI en la India son Paytm, MobiKwik, PayU, etc.

El RBI ha emitido unas instrucciones maestras sobre la emisión y las operaciones de PPI vide Circular núm. RBI/DPSS/2017-18/58 Dirección maestra DPSS.co.pd.no.1164/02.14.006/2017-18 de fecha 17 de octubre de 2017. Los instrumentos de pago anticipado se rigen por las disposiciones de la Ley de sistemas de pago y liquidación («PSS») de 2007

En este artículo, se ha llevado a cabo una discusión detallada sobre qué son los PPI y los tipos de PPI que se emiten en la India:

1. ¿Qué es el instrumento de pago anticipado («PPI»)

• El PPI puede entenderse en el lenguaje común como una billetera, en formato digital/electrónico, que se utiliza para la compra de bienes y servicios con el dinero almacenado en dicha billetera. Por lo tanto, el monedero electrónico/PPI es tan bueno como el monedero físico, con la única diferencia de que el dinero se almacena en el PPI en formato digital o electrónico.
• Dicha billetera electrónica se puede usar para otros pagos, como servicios financieros, remesas a otras billeteras, etc.

2. ¿Cómo funciona el instrumento de pago prepago?

• En el caso del PPI, las siguientes 3 partes participan en toda la transacción, a saber:

• PPI Emisor: Entidades que operan los sistemas de pago que emiten PPI a personas u organizaciones. Los emisores de PPI tienen acuerdos de aceptación con diferentes comerciantes que aceptan las transferencias o remesas de fondos a través de los PPI emitidos por dicho emisor de PPI.

• Titular: El titular es una persona u organización que obtiene o compra PPI de los emisores del PPI y los utiliza para la compra de bienes y servicios, incluidos los servicios financieros, los servicios de envío de remesas, etc.

• Comerciantes: Se trata de establecimientos que tienen un contrato específico para aceptar los PPI emitidos por el emisor del PPI (o contratan a través de un agregador de pagos/pasarela de pagos) contra la venta de bienes y servicios, incluidos los servicios financieros.

• Example:
  • A tiene un monedero paytm en su teléfono y añade una cantidad de 5.000 INR a su monedero paytm. A utilizo 5000 INR para comprar ropa de Lifestyle.
  • Paytm Wallet es un «instrumento de pago prepago».
  • One97 Communications Limited es la compañía que opera un sistema de pago con la billetera Paytm. Por lo tanto, es un «emisor de PPI»
  • Lifestyle es un «comerciante» que tenía un contrato específico con One97 Communications Limited para aceptar los PPI emitidos por ella contra la venta de ropa.
  • A es un «titular» que ha obtenido una billetera paytm de un emisor de PPI y la ha utilizado para comprar ropa.

3. ¿Cuántos tipos de instrumentos de pago prepago se emiten en la India

Los PPI que se pueden emitir en el país se clasifican en las siguientes 3 partes:

1. PPI de sistema cerrado
2. PPI de sistema semicerrado
3. PPI de sistema abierto

3.1 PPI de sistema cerrado

• Los PPI de sistema cerrado son emitidos por una entidad para facilitar la compra de bienes y servicios únicamente de la entidad que ha emitido dichos PPI.
• El valor almacenado en dichos PPI no se puede usar para comprar o liquidar a terceros.
• Además, no se permiten retiros de efectivo por el valor almacenado en dicha billetera.
• Por ejemplo, los PPI de sistema cerrado son las tarjetas Metrorail, ya que las mismas se pueden usar para comprar el servicio de metro y no se pueden usar para comprar a terceros.
• Como estos instrumentos no se pueden utilizar para pagar por servicios de terceros, la emisión y el funcionamiento de dichos instrumentos no se clasifican como sistemas de pago que requieren la aprobación o autorización del RBI.

3.2 PPI de sistema semicerrado

• Estos PPI se utilizan para la compra de bienes y servicios, incluidos los servicios financieros, las instalaciones de envío de remesas, etc., en un grupo de ubicaciones o establecimientos comerciales claramente identificados.
• Estos PPI se pueden utilizar para pagar o enviar remesas a aquellos terceros que tengan un contrato específico con el emisor del PPI para aceptar los PPI como instrumentos de pago. Dicho contrato puede celebrarse a través de un agregador de pagos o una pasarela de pago y no es necesario que se celebre directamente entre el emisor del PPI y el comerciante.
• Sin embargo, estos instrumentos no permiten la retirada de efectivo.
• Los PPI del sistema semicerrado son emitidos únicamente por instituciones bancarias aprobadas por el RBI o por instituciones bancarias no autorizadas por el RBI.
• Paytm Wallet es un ejemplo de PPI de sistema semicerrado. El saldo de la billetera Paytm se puede utilizar para comprar productos de un tercero que esté registrado en Paytm como comerciante.

3.3 PPI de sistema abierto

• Los PPI de sistema abierto son emitidos únicamente por instituciones bancarias autorizadas por el RBI.
• Estos PPI se pueden usar en any comerciante para la compra de bienes y servicios, incluidos los servicios financieros, los servicios de envío de remesas, etc.
• Además, los bancos que emitan dichos PPI también facilitarán la retirada de efectivo en cajeros automáticos, puntos de venta (PO) o corresponsales comerciales (BC).
• Por ejemplo, los PPI del sistema abierto son las tarjetas de débito o crédito.

4. ¿Quién es elegible para emitir PPI?

• La elegibilidad para emitir PPI depende completamente del tipo de PPI que se emita.
• A continuación se presenta un resumen de las instituciones que pueden emitir diferentes tipos de PPI.

‍

‍

• Además de esto, todas las entidades (bancarias y no bancarias) que soliciten la aprobación o autorización del RBI deben cumplir con los criterios de capital y otros criterios de elegibilidad.

5. ¿Cuáles son los criterios de elegibilidad para la autorización o aprobación del PPI

Todas las entidades (bancarias o no bancarias) que soliciten la aprobación o autorización del RBI deben cumplir con los siguientes criterios de elegibilidad

5.1 Entidades bancarias

• Las entidades bancarias reguladas por cualquiera de los reguladores del sector financiero que soliciten la aprobación del RBI en virtud de la Ley PSS deberán presentar una solicitud al Departamento de Sistemas de Pago y Liquidación (DPSS) y al RBI, Oficina Central de Bombay.
• La solicitud deberá ir acompañada de un «Certificado de no objeción» de su regulador respectivo.
• La solicitud se presentará dentro de los 45 días posteriores a la obtención de dicha autorización.

5.2 Entidades no bancarias

• Las entidades no bancarias que soliciten la autorización de la RBU deben ser una empresa constituida en la India y registrada en virtud de la Ley de Sociedades de 1956 y la Ley de Sociedades de 2013.
• En el caso de que una entidad tenga inversión extranjera directa (IED), inversión extranjera de cartera (FPI) o inversión institucional extranjera (FII), dicha entidad también deberá cumplir con los requisitos de capital aplicables en virtud de las directrices de política de IED consolidadas vigentes del Gobierno de la India.
• El Memorándum de Asociación (MOA) de la entidad solicitante cubrirá la actividad propuesta de operar como emisora de PPI.
• Requisito de patrimonio neto:
  • Las entidades no bancarias deben tener un patrimonio neto positivo mínimo de 5 millones de INR según el último saldo auditado al momento de presentar la solicitud. Para ello, las entidades no bancarias también deberán presentar un certificado de sus contadores públicos (CA) junto con una solicitud que demuestre el cumplimiento del requisito de patrimonio neto aplicable.
  • El RBI procesará la solicitud en función de este patrimonio neto, que se mantendrá en todo momento.
  • Posteriormente, al final del tercer ejercicio financiero a partir de la fecha de recepción de la autorización final, la entidad alcanzará un patrimonio neto positivo mínimo de 15 millones de rupias, que se mantendrá en todo momento.
  • Per example.
    • Fecha de emisión de la autorización final: 1 de marzo de 2018
    • La entidad debe alcanzar un patrimonio neto positivo mínimo de 15 millones de rupias al 31 de marzo de 2020.
    • Si, date de emisión de la autorización final: 1 de mayo de 2018,
    • La entidad debe alcanzar un patrimonio neto positivo mínimo de 15 millones de rupias al 31 de marzo de 2021.

• Posteriormente, el balance auditado y el patrimonio neto al 31 de marzo se presentarán al RBI en un plazo de 6 meses a partir del cierre del ejercicio financiero, de lo contrario no se permitirá a la entidad llevar a cabo esta actividad.
• Las entidades no bancarias recién constituidas deberán presentar un certificado de contador público relativo al patrimonio neto actual junto con un saldo provisional.
• Todos los emisores de PPI no bancarios existentes (en el momento de la emisión de esta Dirección General) deberán cumplir con los requisitos de patrimonio neto a partir del 31 de marzo de 2020. Esto se comunicará al RBI, junto con el certificado de CA y el balance auditado, antes del 30 de septiembre de 2020.
• A partir de entonces, se mantendrá en todo momento el patrimonio neto positivo mínimo de 15 millones de rupias. Hasta ese momento, los emisores de PPI existentes seguirán manteniendo los requisitos de capital que se les aplicaban en el momento de su autorización.

• Al igual que las entidades bancarias, las entidades no bancarias que soliciten la autorización del RBI deberán presentar una solicitud al Departamento de Sistemas de Pago y Liquidación (DPSS) y al RBI, Oficina Central de Bombay, junto con un «certificado de no objeción» emitido por su regulador respectivo.
• La solicitud se presentará dentro de los 45 días posteriores a la obtención de dicha autorización.

* Con el fin de cumplir los criterios de elegibilidad, Patrimonio neto consistiría en:

1. Capital social desembolsado,
2. acciones preferentes que son convertibles obligatoriamente en capital social,
3. reservas gratuitas,
4. saldo in the premium account of actions and
5. reservas de capital que representan el superávit derivado del producto de la venta de activos, pero no las reservas creadas por la revalorización de los activos», ajustadas por «el saldo de pérdidas acumuladas, el valor contable de los activos intangibles y los gastos por ingresos diferidos, si los hubiera».