Escuchar el término «búsqueda» o «investigación» lleva a las personas a un estado de terror. En la India, varias leyes tienen diferentes normas y reglamentos relacionados con el registro o la investigación, como la Ley del impuesto sobre la renta, la Ley de bienes y servicios, etc. La Ley de prevención del blanqueo de dinero de 2002 (PMLA) también contiene disposiciones similares relacionadas con la investigación.
El lavado de dinero es el procesamiento del producto del delito para disfrazar su origen ilegal. La venta ilegal de armas, el contrabando, el tráfico de drogas, el soborno, etc. generan una enorme cantidad de dinero. Sin embargo, el dinero así generado está contaminado y tiene la naturaleza de «dinero sucio». El lavado de dinero es el proceso de convertir ese dinero en dinero limpio y limpio.
El propósito de la introducción de la PMLA era evitar la conversión del dinero obtenido de los delitos en dinero limpio y limpio. Al empoderar a las autoridades en virtud de la PMLA, las autoridades investigadoras tienen derecho a llevar a cabo investigaciones emitiendo citaciones, dejando constancia de declaraciones, etc.
Este artículo es una recopilación del procedimiento de investigación en virtud de la PMLA, la emisión de la citación, el curso de acción posterior y otras cuestiones:
1. Significado de la investigación
- Según la sección 2 (na) de la PMLA, la investigación se define como una investigación que incluye todos los procedimientos en virtud de esta ley realizados por el director o por una autoridad autorizada por el Gobierno Central en virtud de esta Ley para la recopilación de pruebas.
- Por lo tanto, el propósito de la investigación en virtud de la PMLA es recopilar únicamente pruebas.
2. ¿Quién está facultado para llevar a cabo la investigación
- Según los artículos 48 y 49 de la PMLA, se ha otorgado a los funcionarios de la Dirección de Cumplimiento (ED) la facultad de investigar el caso de lavado de dinero.
- Los oficiales también están autorizados a iniciar procedimientos de embargo de bienes y a iniciar acciones judiciales ante el tribunal especial designado.
3. Poderes del oficial investigador
El oficial investigador tendrá las siguientes facultades:
- Realizar la encuesta (sección 16);
- Realizar el registro de un edificio, un lugar, una embarcación, un vehículo o una aeronave y confiscar los registros y la propiedad (Sección 17);
- Realizar una búsqueda personal (sección 18);
- Citar y registrar la declaración de la persona interesada (artículo 50);
- Arrestar a la persona acusada (artículo 19);
- Adjunte provisionalmente cualquier propiedad sospechosa de haber sido extraída del producto del delito (artículo 5)
4. Registro del informe informativo sobre casos de ejecución (ECIR)
- Un delito en virtud de la ley de blanqueo de dinero se define en el artículo 3 de la PMLA como la actividad de ocultación, posesión o adquisición y uso del producto del delito y su reclamación como propiedad no contaminada.
- Para esos delitos, el artículo 4 de la PMLA prevé una pena estricta de prisión de un mínimo de 3 a 7 años.
- Pero, antes de pasar a la etapa de castigo de prisión, hay múltiples pasos de citación, investigación, arresto, etc.
- El primer paso del procedimiento es registrar un ECIR. Es similar a la FIR, que es la primera información documentada por una autoridad investigadora (Dirección de Cumplimiento) que contiene los motivos y alegaciones en función de los cuales se está llevando a cabo la investigación.
- Sin embargo, no se pone a disposición del acusado una copia del ECIR, lo que lo hace vulnerable al abuso de poder de la Dirección de Cumplimiento, ya que no sabe por qué se le está investigando.
5. Emitir una citación para la investigación
- Una citación es un aviso de llamada emitido por las autoridades en virtud de la ley pertinente para comparecer, presentar documentos o prestar declaración durante la investigación.
- Según la sección 50 de la PMLA, el director, el director adicional, el director adjunto y el subdirector tendrán la facultad de emitir citaciones a cualquier persona para que testifique o presente cualquier registro durante la investigación o para entregar las pruebas.
- Dicho oficial puede incautar los registros que se le presenten mientras esté bajo su custodia durante el período que considere oportuno.
- Sin embargo, el subdirector o el director adjunto deben registrar los motivos por adelantado y deben obtener la aprobación previa del codirector antes de mantener registros durante más de 3 meses.
- Según el artículo 11 de la PMLA, la Dirección de Cumplimiento tiene todos los poderes que recaen en un tribunal civil en virtud del Código de Procedimiento Civil de 1973, al juzgar una demanda con respecto a asuntos como:
- descubrimiento e inspección; o
- hacer cumplir la asistencia de cualquier persona; o
- producción de registros;
- recibir pruebas sobre declaraciones juradas;
- la emisión de comisiones de interrogatorio de testigos y documentos y cualquier otra cuestión prescrita.
6. Poderes de la dirección de ejecución durante las investigaciones
- Según la sección 50 de la PMLA, el director tendrá las mismas facultades que las conferidas a un tribunal civil en virtud del CPC, al juzgar una demanda de la siguiente manera:
- Descubrimiento e inspección;
- forzar la comparecencia de cualquier persona, incluido cualquier oficial, e interrogarla bajo juramento;
- obligar a la producción de registros;
- recibir pruebas sobre declaraciones juradas;
- emitir comisiones para el examen de testigos y documentos;
- Junto con los poderes, viene la responsabilidad de gestionar el puesto dado con diligencia, y eso se aplica a la Dirección de Cumplimiento también cuando se ocupa de los casos de investigación de la PMLA.
- En el caso B. Narayanaswamy contra Deputy and others and Others (2019) SCC online Mad 32868, se sostuvo que, a menos que las personas citadas hayan sido declaradas implicadas en el delito de lavado de dinero, no pueden ser tratadas como acusadas en la fase de investigación.
- También se sostuvo que los agentes de investigación no pueden acosar a la persona física, mental y verbalmente ni siquiera en la fase de la investigación. No se puede tratar a la persona como a un acusado con el fin de obtener una declaración en contra de su voluntad.
7. Grabación de declaraciones bajo juramento durante las investigaciones
- La investigación se considera un procedimiento judicial en virtud de la PMLA y, por lo tanto, las declaraciones que deben grabarse se toman bajo juramento.
- Esto significa que si una persona hace una declaración falsa en virtud del artículo 50 de la PMLA, sería responsable en virtud de los artículos 197 y 228 del Código Penal de la India y, si mejora su testimonio durante el juicio, sería responsable de perjurio.
- La declaración hecha ante la Dirección de Cumplimiento es una prueba admisible durante la investigación en el marco de la PMLA- Rohit Tandon V. Dirección de Cumplimiento, Apelación Penal núm. 18781879 de 2017 (derivada de SLP (Crl.) núm. 6896—6897 de 2017 y Chief Enforcement Officer c. D. Uttamchand Jain CRL.A. (MD) .núm. 912 de 2003.
- En ese caso, se debe permitir que cualquier prueba presentada por un testigo sea contrainterrogada; solo esa declaración puede calificarse de prueba del testigo. -Vide Ripen Kumar contra el Departamento de Aduanas 2000 (55) DRJ (DB) 9.
8. Posibilidad de retractarse de las declaraciones hechas durante la investigación
- Las investigaciones en el marco de la PMLA se llevan a cabo para recopilar pruebas y las declaraciones de personas presuntamente implicadas en el blanqueo de dinero se consideran pruebas admisibles.
- ¿Puede ocurrir que una vez que una persona hace una declaración durante la investigación y, más adelante, quiera retractarse de la misma?
- Sí. La confesión hecha por una persona de forma voluntaria y libre de toda presión, amenaza, etc., es únicamente aceptable.- Véase Chief Enforcement Officer v. D. Uttamchand Jain (supra). Puede ocurrir que una persona grabe su declaración bajo la presión, la amenaza o la influencia indebida de agentes de la Dirección de Cumplimiento, ya que se encuentran en una situación en la que pueden manipular fácilmente a alguien para que dé declaraciones falsas. Esas declaraciones obtenidas por medios indebidos pueden retractarse o deben rechazarse.
- La carga de probar que la confesión obtenida fue voluntaria y no se obtuvo mediante amenazas recae en la Dirección de Cumplimiento y su equipo.
9. Arresto del sospechoso por la Dirección de Cumplimiento
- Una vez que la Dirección de Cumplimiento haya registrado motivos para creer en las pruebas encontradas durante las investigaciones de que un sospechoso está involucrado en el lavado de dinero, puede proceder a la detención de esa persona en virtud del artículo 19 de la PMLA.
- La persona que va a ser detenida debe ser informada de los motivos por los que está siendo detenida. Lo que es más importante, el artículo 19 de la PMLA no exige obtener una orden de detención del tribunal antes de detener a una persona.
- La persona detenida debe comparecer ante el Tribunal Especial/Magistrado Judicial/Magistrado Metropolitano dentro de las 24 horas siguientes a su detención (obviamente excluyendo el tiempo de viaje).
Conclusión
Las investigaciones en el marco de la PMLA tras la emisión de citaciones a los sospechosos se llevarán a cabo con el objetivo de recopilar pruebas que demuestren su participación en el lavado de dinero. Durante el procedimiento de investigación, no debe ejercerse ninguna influencia o presión indebida sobre los sospechosos para que presten declaraciones falsas. Además, a menos que se determine que las personas citadas han estado implicadas en el delito de blanqueo de dinero, no deben ser tratadas como acusadas en la fase de investigación. Una vez que la investigación haya concluido y la Dirección de Cumplimiento tenga motivos para creer que el sospechoso ha estado implicado en el blanqueo de dinero, podrá detener a esa persona sin necesidad de una orden judicial en virtud de lo dispuesto en el artículo 19 de la PMLA.
