[hasta]
Tras la asignación del número de identificación del director («DIN»), existe la posibilidad de cambiar los datos del director presentados ante el Ministerio de Asuntos Corporativos («MCA»). Si bien hay disposiciones sobre la insinuación de tal cambio, las personas por lo general no cumplen con ese requisito.
Por lo tanto, con el propósito de actualizar periódicamente los datos del Director en la base de datos del registrador, la MCA ha introducido el concepto de presentación de documentos KYC cada año. Para ello, los directores deben presentar el formulario KYC del DIR 3 cada año.
La Regla 12A, leída junto con la Regla 11 (2) y (3) del Reglamento de Sociedades (Nombramiento y Calificación de Directores) de 2014, rige las disposiciones relacionadas con la presentación del KYC del DIR-3.
Este artículo contiene detalles del formulario DIR-3 KYC en forma de preguntas frecuentes de la siguiente manera:
El formulario electrónico DIR-3 KYC es un formulario anual que los directores deben presentar con el fin de actualizar la información en la MCA.
Disposiciones transitorias (para el año fiscal 2017-18): Toda persona que posea la DIN el 31 de marzo de 2018 y el estado de dicha DIN sea «Aprobado», debe presentar DIR 3 KYC. Período posterior (año fiscal 2018-19): Toda persona a la que se le haya asignado un DIN y que esté en posesión de dicho DIN al 31 de marzo y que el estado de dicho DIN sea «aprobado» debe presentar este formulario.
Para el año fiscal 2017-18, la fecha límite para presentar el formulario era el 15 de septiembre de 2018. Sin embargo, el 21 de septiembre, la MCA amplió dicha fecha 15 días más, es decir, el 5 de octubre de 2018 mediante notificación de la MCA. Del año fiscal 2018-19 en adelante: este formulario debe presentarse a más tardar el 30 de abril del ejercicio inmediatamente siguiente, es decir, los directores que tengan el DIN el 31 de marzo de 2019 deben presentar este formulario antes del 30 de abril de 2019.
Para el año fiscal 2017-18: se aplicó una tasa de 500 rupias al presentar el KYC DIR-3 entre el 21 de septiembre de 2018 y el 5 de octubre de 2018 (ambos días incluidos). A partir del año fiscal 2018-19: no se pagará ninguna tasa por la presentación de este formulario.
Si no se presenta el formulario electrónico DIR-3 KYC, se desactiva el DIN. Después de la fecha límite, el estado del DIN comienza a aparecer como «Desactivado» en el portal MCA. En consecuencia, dicho director no puede firmar ningún formulario en nombre y representación de la empresa de la que es director y tampoco puede constituir una nueva empresa hasta que continúe el incumplimiento.
Sí, en caso de presentar el KYC DIR-3 más allá de la fecha límite, se requiere el pago de una tasa adicional de 5.000 rupias.
La información que debe ingresarse en el DIR-3 KYC es: a) DIN b) Nombre del director: el nombre del director debe ingresarse según la base de datos PAN, ya que la MCA verificará estos detalles. c) Nombre del padre: el nombre del padre debe ser el mismo que se menciona en el PAN. d) Nacionalidad: las personas de un país extranjero seleccionarán la nacionalidad que figura en el pasaporte e) Fecha de nacimiento f) Impuesto sobre la renta PAN- Lo mismo se verificará haciendo clic en «Verificar ingresos» Botón «PAN» g) Número de Aadhar- No obligatorio h) Número de documento de identidad del votante- No obligatorio i) Número de pasaporte*- No obligatorio j) Número de teléfono móvil personal#- Igual se verificará mediante una contraseña de un solo uso («OTP») k) Número de identificación de correo electrónico personal- Lo mismo se verificará mediante una contraseña de un solo uso («OTP») l) Dirección residencial permanente m) Dirección residencial actual: es necesario ingresarla si es diferente de la dirección residencial permanente Es obligatorio proporcionar el número de Aadhar o el número de identificación de votante o el número de pasaporte Se requiere un número de teléfono móvil y una identificación de correo electrónico diferentes para cada DIN.
Los siguientes documentos deben adjuntarse con el formulario electrónico DIR-3 KYC
a) Comprobante de domicilio permanente. Cualquiera de los siguientes documentos puede servir para este propósito, si están a nombre del solicitante: pasaporte, carné de votante, carné de racionamiento, carné de conducir, factura de electricidad, factura de teléfono, tarjeta Aadhar
b) Tarjeta PAN c) Tarjeta Aadhar/Pasaporte/Tarjeta de identificación de votante
Los anexos al formulario deben ser certificados por un contador público, secretario de la empresa o contador de costos en ejercicio.
Sí, el formulario electrónico DIR-3 KYC debe estar firmado digitalmente por un contador público, contador de costes o secretario de la empresa en ejercicio.
Todos los titulares de DIN deben presentar el KYC DIR-3 cuando el estado de DIN sea «Aprobado» el 31 de marzo. La descalificación no es un criterio para decidir la presentación. En consecuencia, un director descalificado también debe presentar el KYC DIR-3.
La opción de presentación o revisión múltiple no está disponible para DIR-3 KYC.
La Ley de Sociedades de 2013 no permite tener varios DIN. En consecuencia, cualquier director que posea varios DIN deberá primero tener los DIN más antiguos y entregar todos los DIN más recientes mediante la presentación del DIR-5. Posteriormente, se puede solicitar el KYC del DIR-3 para obtener el DIN conservado.
a. Descargue el formulario DIR-3 KYC de MCA Portalb. Introduzca el DIN del director y pulse el botón «Rellenar previamente» para introducir la información básica. Introduzca la información discutida anteriormente. Se adjuntan los documentos discutidos. Obtenga un formulario electrónico certificado por parte de un profesional en ejercicio. Cargue el formulario en el portal MCA. Después de subirlo, el sistema generará un SRN que se puede utilizar para correspondencia futura. Es decir, el correo electrónico de aprobación del formulario se recibirá en la dirección de correo registrada.
Leer más sobre todos Cumplimiento para empresas registradas en la República de China
Leer más sobre Las empresas presentarán una declaración para Active Company Tagging Identities and Verification ACTIVE (INC-22A)
