国間取引は大幅に増加し、各国の事業体が相互に取引を行っています。このような場合、PANとCINのあるインドなど、どの国も独自の識別方法を持っています。しかし、国際取引に関して言えば、国際規制機関は、固有の識別番号がない場合の事業体の識別という問題に直面しています。
2007-08年の金融危機の後、規制当局は、どの国からも独立して、国際レベルで事業体を識別するための固有の識別番号が必要であることを認識しました。そこで、グローバルスタンダードに従ってすべての事業体に固有の識別番号を付与するために、LEIという概念が導入されました。
この記事では、LEIについて詳しく説明します。
1。バックグラウンド
- 世界が金融危機に直面していた2007-08年、規制当局は、各金融機関に固有の単一の識別コードが世界中で利用できないことに気付きました。法人の識別には、国がそれぞれ異なるコードを使用していました。
- リーマン・ブラザーズの調査手続き中、取引の当事者を追跡できなかったため、関係機関は市場参加者のリスクを評価することができませんでした。
- そのため、個々の企業の取引内容を特定し、総リスク額を計算することは不可能でした。
- そのため、2008年の金融危機では、規制当局と中央銀行が国際金融取引を正確に追跡するのに役立つ統一された枠組みの必要性が浮き彫りになりました。
- 最終的に、2011年、G20首脳は、金融安定理事会（FSB）に対し、LEIを支援する枠組みの構築に向けた土台を築くとともに、LEIの提供を監督する関連規制機関に要請しました。
- FSBの勧告は2012年半ばにG20首脳によって承認され、最初のLEIはわずか数か月後の2012年12月に発行されました。
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2。法人識別子 (LEI) 番号とは
- 法人識別子（LEI）番号は、世界中で金融取引を行う法人に割り当てられる固有の20文字の英数字コードです。
- 法人識別子 (LEI) は、国際標準化機構 (ISO) によって開発されたISO 17442規格に基づいています。そのため、この番号はあらゆる法人を識別するために国際的に使用されます。
- LEIは、金融取引に参加している法人を明確かつ一意に識別できるように、名前、住所、所有構造などの事業体に関する重要な情報を保持しています。
- LEIコードの目的は、金融取引における取引相手を簡単に識別できるようにすることです。
- コードの発行は、グローバルな傘下組織であるGLEIF（グローバル法人識別財団）によって規制されています。LEIはGLEIF認定のローカル・オペレーティング・ユニット (LOU) によって発行されます。
3。LEI を発行した組織
- LOUはGLEIFによって認定され、LEIを発行する権利を有する組織です。
- LOUは、データを収集して検証し、プロトコルに従ってLEIを生成する必要があります。
- LOUは、LRIの発行に必要なすべての関連情報を企業に要求し、このデータを国家ビジネスレジストリに確認する必要があります。
- 世界には約30のLOUがあり、この数のうち、インド企業にLEI番号を発行できるのはごくわずかです。
- ザ・クリアリング・コーポレーション・オブ・インディア・リミテッドの完全子会社である法人 Identifier India Limitedは、グローバルに発行を行うローカル・オペレーティング・ユニット（LOU）の役割を果たしています。
- インドで互換性のある法人識別子 (LEI)
4。LEI コードの構造
LEI番号は、グローバルな金融システムで事業を行う企業に発行される固有の識別番号です。LEI は ISO 規格 17442:2012 に基づいています。LEI は会社ごとに 1 回だけ発行され、20 文字で構成されます。
- 最初の 4 文字は、エンティティに LEI を発行したローカルオペレーションユニット (ユニット) を表します。
- 5番目と6番目の文字は各会社で同じです。
- 次の12文字はアルファベットと数字で構成され、会社ごとに異なります。
- 最後の 2 文字はチェック文字と呼ばれます。
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5。LEI番号の取得が必要なのは誰か
LEIの取得要件は、企業の性質、企業の純資産、または取引量に基づいて、さまざまな状況におけるさまざまな規制機関によって規定されています。LEIは以下の場合に取得する必要があります。
a。 店頭市場に参加している団体
- インド準備銀行（RBI）は、インドにおけるルピー金利デリバティブ、外貨デリバティブ、クレジットデリバティブの店頭（OTC）市場のすべての参加者に対し、LEI制度の導入を段階的に義務付けています。
- LEIコードのない事業体は、スケジュールで指定された日付を過ぎると、店頭デリバティブ市場に参加する資格がなくなります。
LEI Code Compliance Phases
| Phase |
Entities |
Date by which LEI code is to be obtained |
| Phase I |
Entities regulated by RBI / SEBI / IRDA / PFRDA and Corporates with Net Worth above ₹10,000 million |
1st August, 2017 |
| Phase II |
Corporates with Net Worth between ₹2,000 million and ₹10,000 million |
1st October, 2017 |
| Phase III |
Corporates with Net Worth between ₹700 million and ₹2,000 million |
1st December, 2017 |
| Phase IV |
Corporates with Net Worth of ₹700 million and below |
31st March, 2017 |
b. 借入した大企業のLEI:
- 2017年11月2日付けのRBI/2017-18/82 dbr.no.bp.bc.92/21.04.048/2017-18に従い、銀行は、総エクスポージャーが50億ルピー以上の既存の大企業借り手に、LEIを取得するよう助言することが決定されました。
- LEIの取得に失敗した借り手には、信用枠の付与や更新は行われません。
- 銀行は、大規模な借り手に対し、親会社だけでなく、すべての子会社および関連会社のLEIを取得するよう奨励する必要があります。
- LEIコードを取得した後、銀行は借り手がGLEIFガイドラインに従ってコードを更新することも確認する必要があります。
- エクスポージャー総額が最大50億インドルピーの銀行は、2019年12月31日までにLEIを取得する必要があります。
- スルー・サーキュラー・ナンバー2022年4月21日付けのRBI/2022-23/34 DOR.CRE.REC.28/21.04.048/2022-23は、銀行または金融機関から総額5億ルピー以上のエクスポージャーを享受している非個人借り手は、以下の期限までにLEIコードを取得する必要があると勧告しました。
全露出量LEIは、当日またはそれ以前に取得予定 2023年4月30日、25億ルピー以上、10億ルピー以上、2024年4月30日、最大25億ルピー以上、2025年4月30日、5億ルピー以上、10億ルピーまで
c. レイ 取引額に基づく:
- インド準備銀行（RBI）が発行したよくある質問（FAQ）によると、非個人事業体が行う50億ルピー以上の単一支払い取引にはすべて、送金者および受取人のLEI情報を含める必要があります。これは、NEFT および RTGS 支払いシステムを通じて行われる取引に適用されます。
6。LEI の取得が免除される法人
LEI番号の取得が不要な事業体は次のとおりです。
- NEFTおよびRTGSでの支払い取引では、政府省庁や省庁がLEIを取得したり、LEI番号を記載したりする必要はありません。ただし、政府が所有する団体または事業は、その全部または一部を問わず、LEI番号を取得する必要があります。
- LEIを取得するための要件は法人に適用されます。RBIによると、送金者と受取人の両方が個人の顧客取引にはLEIは必要ありません。ただし、取引の当事者のいずれかが非個人である場合は、LEIが必要となります。
