制定并实施了2002年《防止洗钱法》（“PMLA”），以防止洗钱行为，即使来自非法来源的收入合法化。如果事实证明任何财产（现金或其他财产）来自非法来源，则该财产应与其他法律诉讼一起被没收。
《PMLA法》规定了报告实体必须保存各种记录，还必须根据第四章（PMLA第12节至第15节）向指定机构提供各种信息。
“报告实体” 是指银行公司、金融机构、中介机构或 从事指定业务或专业的人（PMLA第2（wa）条）。
中央政府可能会通知，“从事指定业务或专业的人员” 包括贵金属、宝石和其他高价值商品的交易商（《防止洗钱法》第2（sa）条）。 但是，中央政府没有根据PMLA第2（sa）条通知任何珠宝商。因此，《PMLA法》关于保存记录的规定不适用于珠宝商。
1。根据PMLA通知珠宝商和房地产经纪人
在行使《PMLA》第2（sa）条赋予的权力时，将通知以下人员：
- Vide 通知编号G.S.R. 799 (E)-日期：28-12-2020，财政部通知说 贵金属、宝石经销商 作为经营指定业务或专业的人员，如果他们与客户进行任何等于或高于10 Lac的现金交易，这些交易是在单一业务中进行的，或者在看似相互关联的几项业务中进行的。
- Vide 通知编号G.S.R. 798 (E)-日期：28-12-2020，财政部通知说 “房地产经纪人”*，作为从事与房地产销售或购买相关的服务且年营业额为20 Lacs的人员，即从事指定业务或专业的人。
*房地产经纪人与2016年房地产（监管与开发法）第2条第（zm）条的定义相同，该条款规定 “房地产经纪人” 是指在房地产项目中代表某人进行谈判或行事的任何人，他们以出售方式与他人或将任何其他人的地块、公寓或建筑物（视情况而定）转让给他人，并就其服务获得报酬或费用或任何其他费用，无论是作为佣金还是其他方式，包括通过任何媒介相互介绍潜在买家和卖家进行销售谈判的人，或视情况而定，购买地块、公寓或建筑物，包括房地产交易商、经纪人、中间商，不论其名称为何。”
因此，自2020年12月28日起，每位从事10,000,000卢比或以上的现金交易（通过单一业务或多项关联业务）的珠宝商以及年营业额为20 Lac或以上的房地产经纪人均受PMLA的保护，因此，他必须保留各种记录并负责提交各种信息。顾名思义，任何参与销售的人都受PMLA的保护，因此，所有参与建造和销售不动产的人都不包括在内。
在此之前，只有82.50％的下落不明资金的财务责任，但是在PMLA中纳入珠宝行业和房地产经纪人之后，与10卢比或以上的客户进行现金交易的珠宝商和房地产经纪人的多项合规和法律义务有所增加。
2。属于PMLA职权范围的后果
以下是属于PMLA职权范围的后果：
- 根据PMLA第12节，珠宝商和房地产经纪人现在必须以能够重建个人交易的方式维护与各种交易相关的各种信息。以下是需要保存的记录：-
- 无论交易是单笔交易还是相互关联的一系列交易，以及此类交易在一个月内发生的地方，都必须保留所有交易记录、其性质和价值。
- 在规定的时限内，向处长提供有关上述交易的信息，无论是试图进行还是已执行，交易的性质和价值。
- 此外，它还必须保留证明其客户和受益所有人身份的文件记录以及与其客户有关的账户档案和商业信函。
上述PMLA第12条下的这些记录必须自交易之日起保存10年。
- 如果珠宝商或房地产管理公司未能遵守PMLA的规定，则董事可以：
- 发出书面警告；或
- 指示该人或其在董事会中的指定董事或其任何员工遵守具体指示；或
- 指示该人或其在董事会中的指定董事或其任何员工，按照规定的间隔就其正在采取的措施提交报告；或
- 可对此类申报实体或其在董事会中的指定董事或其任何员工处以罚款，罚款不得低于 10,000 印度卢比，但每次失败的罚款可扩大至 1,00,000 印度卢比。
- 如果受PMLA管辖的人员未能出示文件，则除了扣押财产外，他们还将被判处3-7年的监禁。目前，扣押的黄金和金钱价值的82.5％已支付给政府。随着PMLA的执行，他们也将面临调查。
- 为了将珠宝商纳入PMLA，执法局（“ED”）已要求珠宝商遵守游戏规则，还向他们发送了出售该做什么和不该做什么，例如：
- 如果购买 “价值10万卢比及以上的黄金、白银、钻石或其他昂贵珠宝”，卖方应保留交易细节文件，并应将同样的文件告知ED。
- 应登记用现金购买装饰品的人的姓名和其他细节，
- 如果在没有适当文件的情况下没收黄金或现金，政府也会附上同样的证件。
- 珠宝商及其工作人员如果未能提供文件，将被处以3至7年的监禁。
- 销售超过20万卢比（现金）的黄金装饰品必须了解您的客户（KYC）。但是，如果通过多笔现金交易购买了价值20万卢比的黄金装饰品，则珠宝商无需留住客户。
印度政府在通知中澄清说，所有与交易珠宝、宝石或任何其他宝石的交易没有适当记录的交易都将受到调查，如果发现该交易商参与了洗钱活动，则他必须承担严重后果和巨额经济损失，可能被判处3年徒刑，最高可延长至7年。
