每位董事每年都要在DIR 3 KYC表格中向ROC提交KYC

Category:
公司法
Published on:
March 8, 2019

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分配董事识别码(“DIN”)后,向公司事务部(“MCA”)提交的董事详细信息可能会发生变化。尽管有关于暗示此类变更的规定,但人们通常不遵守规定。

因此,为了定期更新注册商数据库中董事的详细信息,MCA引入了每年提交KYC文件的概念。为此,董事必须每年提交DIR 3 KYC表格。

第12A条与2014年《公司(董事的任命和资格)规则》第11(2)和(3)条一起适用于与提交 DIR-3 KYC 相关的条款。


本文以常见问题解答形式包含 eform DIR-3 KYC 的详细信息,如下所示:

什么是电子表格 DIR-3 KYC?

DIR-3 KYC电子表格是董事必须提交的年度表格,目的是向MCA更新信息。

谁需要提交电子表格 DIR-3 KYC?

过渡条款(2017-18财年):所有在2018年3月31日持有DIN且该DIN状态为 “已获批准” 的个人都必须申报 DIR 3 KYC。后续时期(2018-19财年):所有获得DIN分配且截至3月31日持有DIN且该DIN状态为 “已批准” 的个人都必须提交此表格。

提交此表格的截止日期是什么时候?

对于2017-18财年——提交表格的截止日期为2018年9月15日。但是,在9月21日,根据MCA通知,MCA将该日期又延长了15天,即2018年10月5日。2018-19财年起:此表格必须在下一个财政年度的4月30日当天或之前提交,也就是说,在2019年3月31日持有DIN的董事必须在2019年4月30日之前提交此表格。

提交此表格的律师费是多少?

2017-18财年——在2018年9月21日至2018年10月5日期间(包括两天)提交 DIR-3 KYC,适用500卢比的费用。2018-19财年起-提交此表格无需支付任何费用。

未在规定时间内提交 DIR-3 KYC 电子表格的后果是什么?

不提交电子表格 DIR-3 KYC 会导致 DIN 被停用。截止日期过后,DIN 的状态开始在 MCA 门户上显示为 “已停用”。因此,该董事不能代表其担任董事的公司签署任何表格,也无法在这种违规行为持续之前组建新公司。

在到期日之前提交此类申请是否有任何滞纳金?

是的,如果在到期日之后提交 DIR-3 KYC,则需要额外支付 5,000 卢比的费用。

需要在 DIR-3 KYC 电子表单中提供哪些细节?

在 DIR-3 KYC 中输入的信息是:a) DIN b) 董事姓名——董事姓名应按照 PAN 数据库输入,因为 MCA 将交叉核对这些细节。c) 父亲的名字——父亲的名字应与 PAN 中提到的相同。d) 国籍外国人将选择护照中给出的国籍 e) 出生日期 f) 所得税 PAN-点击 “验证所得税 PAN” 将进行验证” button g) Aadhar 号码-非必填项 h) 选民身份证号码-非必填项 i) 护照号码*-非必填项 j) 个人手机号码 #-相同将通过一次性密码(“OTP”)进行验证 k) 个人电子邮件ID#-将通过一次性密码(“OTP”)进行相同验证 l) 永久居住地址 m) 当前居住地址-如果与永久居住地址不同则必须输入必须提供Aadhar号码或选民身份证号码或护照号码每个 DIN 都需要不同的手机号码和电子邮件ID。

在提交电子表格 DIR-3 KYC 时需要附上哪些文件?

电子表格 DIR-3 KYC 需要附上以下文件

a) 永久地址证明。如果以下任何一份文件以申请人的名义提供,则可以用于此目的:护照选民身份证口粮卡驾驶执照电费账单电话账单 Aadhar卡

b) PAN 卡 c) Aadhar 卡/护照/选民身份证

提交此表格时还必须记住哪些其他要求?

表格的附件必须由执业的特许会计师/公司秘书/成本会计师认证。

所附表格是否还需要由执业特许会计师反签?

是的,DIR-3 KYC 电子表格必须由执业的特许会计师/成本会计师/公司秘书进行数字签名。

取消资格的董事是否需要提交 DIR-3 KYC?

自 3 月 31 日起,每位 DIN 持有者都必须提交 DIR-3 KYC,其中 DIN 状态为 “已批准”。取消资格不是决定申请的标准。因此,被取消资格的董事还必须提交 DIR-3 KYC。

如果在提交 DIR-3 KYC 时提供的信息不正确,是否可以修改多次申报?

DIR-3 KYC 不提供多次申报或修订的选项。

如果董事持有超过 1 个 DIN,那么是否需要为每个 DIN 提交 DIR-3 KYC?

2013年《公司法》不允许持有多个 DIN。因此,任何持有多个 DIN 的董事都必须首先持有最旧的 DIN,并通过提交 DIR-5 交出所有最新的 DIN。随后,可以申请 DIR-3 KYC 以申请保留的 DIN。

简要地提交 DIR-3 KYC 的流程是什么?

a. 从 MCA Portalb 下载 DIR-3 KYC 表格。输入导演的 DIN 并按 “预填充” 按钮输入基本信息c。输入上面讨论的信息。随函附上讨论的文件。获得执业专业人士的电子表单认证。在 MCA 门户网站上上传表单。上传后,系统将生成一个 SRN,可用于将来的通信。例如,将通过挂号邮件 ID 收到表单批准的电子邮件。

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CA Kavit Vijay
该公司的合伙人卡维特·维杰在审计和鉴证领域拥有15年的经验。他是公司审计与鉴证部门的负责人。他擅长:
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